北京万和公益基金会
（2024年01月01日-2024年12月31日）
财务工作报告
尊敬的各位理事、监事、同志们：
大家好！
基金会财务工作在财政部、民政部和国家税务总局的指导下，深入贯彻落实科学发展观，严格遵守国家法律法规和有关政策规定，认真履行职责，在接收捐赠资金、物资管理以及财务制度建设等方面取得了良好的成绩。
基金会财务情况从2024年01月01日至2024年12月31日止，财务管理工作情况正常，业务活动和捐赠款收支等运转状况正常。根据财务执行情况汇总，报告如下：
一、财务管理工作情况
北京万和公益基金会在上级主管单位和相关部门的大力支持和指导下，认真贯彻执行《章程》和财务相关的规定与制度。于此同时认真履行上级主管单位年度各项年检年报及财务审计等方面的要求。
1、在财务管理、完善制度方面。按照财政部、民政部和国家税务总局关于《民间非营利组织会计制度》的要求，规范会计核算，设置了会计账薄、会计科目、会计报表等。并按照制度要求，及时编报季度和年度资产负债表、业务活动表和现金流量表，使财务管理工作做到了规范化、程序化、制度化。
2、我基金会领导高度重视国家财税政策，定期要求财会人员及时了解学习有关财务法律法规，使财会人员能准确把握国家税务政策，并按月足额缴纳相关税费等。
3、按照国家有关规定和上级主管部门指示，基金会于2025年01月10日接受了北京中民合信会计师事务所有限公司的审计，出具标准无保留意见，认为北京万和公益基金会财务报表已经按照《基金会登记管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京万和公益基金会2024年12月 31日的财务状况以及 2024年的业务活动成果和现金流量。
4、我基金会于2024年07月17日收到了北京市社会组织管理中心的《关于开展基金会资产管理专项检查的通知》，根据工作需要，进行展开资产管理的专项检查，我基金会根据《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》和《关于规范基金会行为的若干规定（试行）》的有关内容进行了自查，并将情况自查表及时反馈给我基金会的分管工作人员。此次专项检查有利于我基金会完善规章制度，强化管理措施，加强资产的管理使用，确保资产安全和保值增值。
5、按照北京市民政局的文件《北京市民政局关于开展2024年度市级社会组织年度检查和年度报告工作的通知（京民社发〔2025〕1号）》，并于2025年1月1日至3月31日期间，填报基金会年报系统，于2025年3月31日之前提交2023年度的年度检查工作报告。
6、基金会非营利组织免税资格期限 ：2024年度-2028年度。批准文件为京财税 [2024]1776 号《关于公布北京市2024年度第六批取得非营利组织免税资格单位名单的通 知》。
二、业务基本情况
1、“理财产品”的申购
产品名称：工银理财·天天鑫添益同业存单及存款固定收益类开放式法人理财产品
产品类型：固定收益类、非保本浮动收益型
产品期限：无固定期限（提前三天可以赎回）
风险评级：PR1
产品代码：22GS2282
投资金额：200万元
基金会理事会所有理事全票通过对工银理财·天天鑫添益同业存单及存款固定收益类开放式法人理财产品的申购。
2、接收捐赠：
基金会在依法依规开展公益活动的同时，继续秉持公开透明与尊重捐赠人意愿并重的原则。应捐赠人要求，基金会未公开和公示捐赠人及受捐单位的具体信息。
2024年，基金会共接收捐赠医疗设备，折合人民币845万元，现金捐赠15万元；基金会结合申请实际需求，将价值人民币846.4万元的医疗设备捐赠至6家医疗机构，用于改善医疗机构基础设施，提升其医疗服务能力与条件。
三、财务活动状况
1、收入情况
2024年度净资产变动额为159719.06元；收入合计金额为8645797.34元，其中：捐赠收入8600000元，政府补助收入360元，投资收益44840.42元，其他收入596.92元。
- 支出情况
费用合计为8486078.28元，其中：业务活动成本金额合计为8464360.00元，管理费用金额合计为21718.28元，其他费用金额合计为0元。
导致净资产增加159719.06元。
3、资产状况
北京万和公益基金会截止2024年12月31日资产总额2467653.59元，其中：货币资金467653.59元，对外投资2000000.00元，应收款项0元，预付账款0元，存货0.00元，固定资产原值0元，累计折旧0元，固定资产净值0元。
- 工作计划
- 开展基金会的年度审计及年报工作。
- 开展慈善项目的多元化，完成募捐和捐赠。
- 对专向基金的开展进行监督配合。
- 各项制度的完善。
- 争取评估等级得到提升。
四、存在问题
1、公益项目的收入和支出很少。
2、专项基金的工作开展缺乏足够经验。
3、各项管理制度的逐步完善。
4、公益项目单一。
综上所述，我基金会的财务情况正常，运行良好，自查后，没有财务违规现象。针对不足，进行改进完善。
请各位理事及监事知悉！
（后附相关财务报表）
北京万和公益基金会
二〇二四年十二月
| 资产负债表 | |||||||
| 编制单位：北京万和公益基金会 | 会民非01表 | ||||||
| 2024-12-31 | 单位：元 | ||||||
| 资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和所有者权益 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
| 流动资产： | 流动负债： | ||||||
| 货币资金 | 1 | 294,269.53 | 467,653.59 | 短期借款 | 61 | ||
| 短期投资 | 2 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 应付款项 | 62 | 335.00 | |
| 应收款项 | 3 | 应付工资 | 63 | ||||
| 预付账款 | 4 | 应交税金 | 65 | ||||
| 存 货 | 8 | 14,000.00 | 预收账款 | 66 | |||
| 待摊费用 | 9 | 预提费用 | 71 | ||||
| 一年内到期的长期债权投资 | 15 | 预计负债 | 72 | ||||
| 其他流动资产 | 18 | 一年内到期的长期负债 | 74 | ||||
| 流动资产合计 | 20 | 2,308,269.53 | 2,467,653.59 | 其他流动负债 | 78 | ||
| 流动负债合计 | 80 | 335.00 | |||||
| 长期投资： | |||||||
| 长期股权投资 | 21 | 长期负债： | |||||
| 长期债权投资 | 24 | 长期借款 | 81 | ||||
| 长期投资合计 | 30 | 长期应付款 | 84 | ||||
| 其他长期负债 | 88 | ||||||
| 固定资产： | 长期负债合计 | 90 | |||||
| 固定资产原价 | 31 | ||||||
| 减：累计折旧 | 32 | 受托代理负债： | |||||
| 固定资产净值 | 33 | 受托代理负债 | 91 | ||||
| 在建工程 | 34 | ||||||
| 文物文化资产 | 35 | 负债合计 | 100 | 335.00 | |||
| 固定资产清理 | 38 | ||||||
| 固定资产合计 | 40 | ||||||
| 净资产： | |||||||
| 无形资产： | 非限定性净资产 | 101 | 2,307,934.53 | 2,467,653.59 | |||
| 无形资产 | 41 | 限定性净资产 | 105 | ||||
| 净资产合计 | 110 | 2,307,934.53 | 2,467,653.59 | ||||
| 受托代理资产： | |||||||
| 受托代理资产 | 51 | ||||||
| 资产总计 | 60 | 2,308,269.53 | 2,467,653.59 | 负债和净资产总计 | 120 | 2,308,269.53 | 2,467,653.59 |
| 业务活动表 | |||||||
| 编制单位：北京万和公益基金会 | 会民非02表 | ||||||
| 2024-12 | 单位：元 | ||||||
| 项目 | 行次 | 本月数 | 本年累计数 | ||||
| 非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
| 一、收 入 | |||||||
| 其中：捐赠收入 | 1 | 150,000.00 | 8,450,000.00 | 8,600,000.00 | |||
| 会费收入 | 2 | ||||||
| 提供服务收入 | 3 | ||||||
| 商品销售收入 | 4 | ||||||
| 政府补助收入 | 5 | 360.00 | 360.00 | ||||
| 投资收益 | 6 | 44,840.42 | 44,840.42 | ||||
| 其他收入 | 9 | 137.57 | 137.57 | 596.92 | 596.92 | ||
| 收入合计 | 11 | 137.57 | 0.00 | 137.57 | 195,437.34 | 8,450,360.00 | 8,645,797.34 |
| 二、费 用 | |||||||
| （一）业务活动成本 | 12 | 8,464,360.00 | 8,464,360.00 | ||||
| （二）管理费用 | 21 | 5,110.00 | 5,110.00 | 21,718.28 | 21,718.28 | ||
| （三）筹资费用 | 24 | ||||||
| （四）其他费用 | 28 | ||||||
| 费用合计 | 35 | 5,110.00 | 0.00 | 5,110.00 | 21,718.28 | 8,464,360.00 | 8,486,078.28 |
| 三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | 1,850,360.00 | -1,850,360.00 | 0.00 | 8,450,360.00 | -8,450,360.00 | 0.00 |
| 四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） | 45 | 1,845,387.57 | -1,850,360.00 | -4,972.43 | 8,624,079.06 | -8,464,360.00 | 159,719.06 |